Получатель: ЗАО «РОЛАКС», ИНН 7708036011, р/с 4070281000 0000000265, КПП 770422001. Банк получателя: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219 в ОПЕРУ ГТУ Банка России.


Министерство образования и науки Российской Федерации
Федеральное государственное бюджетное образовательное
учреждение высшего образования
Рязанский государственный радиотехнический
университет
Станкостроительный колледж (РССК «РГРТУ»)

КОМПЛЕКТ
ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ
ПМ. 01 Ведение расчетных операций
для специальности 38.02.07 Банковское дело
среднего профессионального образования
Рязань 2015 г.
ОДОБРЕНО
Цикловой комиссией
Бухгалтерских дисциплин
Протокол №____от________2015г.
Председатель цикловой комиссии
бухгалтерских дисциплин
––––––––––––––– Е. В. Савина УТВЕРЖДАЮ
Заместитель директора
по учебной работе РССК «РГРТУ»
__________________А.Н.Глазков« »____________________2015г.
Составлены в соответствии
с требованиями федерального государственного образовательного
стандарта по специальности
38.02.07 Банковское дело
Заведующий методическим
кабинетом РССК «РГРТУ»
______________Ю.В.Качковский« »__________________2015г.
Комплект оценочных средств по профессиональному модулю ПМ. 01 Ведение расчетных операций разработан на основе Федерального государственного образовательного стандарта по специальности 38.02.07 Банковское дело и рабочей программы ПМ. 01 «Ведение расчетных операций».
Разработчики:
Савина Е.В. преподаватель РССК «РГРТУ»
СОДЕРЖАНИЕ
СОДЕРЖАНИЕ Стр.
1 ПАСПОРТ КОМПЛЕКТА ОС ПО ПРОФЕССИОНАЛЬНОМУ МОДУЛЮ 4
2 ОЦЕНКА ОСВОЕНИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКОГО КУРСА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ (ОЦЕНКА ОСВОЕНИЯ МДК) 8
3 ОЦЕНКА ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ 36
4 ОЦЕНОЧНЫЕ МАТЕРИАЛЫ ДЛЯ КВАЛИФИКАЦИОННОГО ЭКЗАМЕНА 37
5 ПРИЛОЖЕНИЕ 1 46
6 ПРИЛОЖЕНИЕ 2 51
7 ПРИЛОЖЕНИЕ 3 52
ПАСПОРТ комплекта оценочных средств по профессиональному модулю ПМ.01 ВЕДЕНИЕ РАСЧЕТНЫХ ОПЕРАЦИЙ
Общие положения.
Оценочные средства (ОС) разработаны в соответствии с требованиями программы подготовки специалистов среднего звена (ППСЗ) и Федерального государственного стандарта по специальности среднего профессионального образования 38.02.07 Банковское дело, программы профессионального модуля ПМ.01 Ведение расчетных операций.
Формой аттестации по профессиональному модулю является экзамен (квалификационный). Итогом экзамена является однозначное решение: «вид профессиональной деятельности освоен(не освоен)», с выставлением оценки за работу, продемонстрированную на экзамене.
1.2 Формы контроля и оценивания элементов профессионального модуля
Элемент модуля Форма контроля и оценивания
Формы промежуточной аттестации Текущий контроль
МДК 01.01 Организация безналичных расчетов По результатам текущего контроля успеваемости оценка выполнения практических заданий.
ПП.01 Дифференцированный зачет оценка выполнения видов работ, выполненных обучающимся во время практики
ПМ. 01 Ведение расчетных операций Экзамен (квалификационный)
Наименование элемента умений или знаний Вид аттестации Основные показатели оценки результатов
текущий промеж оформлять договоры банковского счета с клиентами; + + оформление договоров банковского счета с клиентами;
проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; + + проверка правильности и полноты оформления расчетных документов;
открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; + + открытие и закрытие лицевых счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов; + выявление возможности оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;
оформлять выписки из лицевых счетов клиентов; + + оформление выписки из лицевых счетов клиентов;
рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание; + + расчет и взыскание суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью; + + проверка соблюдения клиентами порядка работы с денежной наличностью;
рассчитывать прогноз кассовых оборотов; + расчет прогноза кассовых оборотов;
составлять календарь выдачи наличных денег; + составление календаря выдачи наличных денег;
рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе; + расчет минимального остатка денежной наличности в кассе;
устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов + установление лимита остатков денежной наличности в кассах клиентов,
выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; + + выполнение и оформление расчетов платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;
отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов; + отражение в учете операций по расчетным счетам клиентов;
исполнять и оформлять операции по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов; + исполнение и оформление операций по возврату сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;
оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней; + оформление открытия счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;
оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней; + оформление и отражение в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;
оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей; + оформление и отражение в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;
исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России; + + исполнение и оформление операций по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;
проводить расчеты между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО; + + проведение расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам; + + контроль и выверка расчетов по корреспондентским счетам;
осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами; + + осуществление и оформление расчетов банка со своими филиалами;
вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете; + + ведение учета расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;
отражать в учете межбанковские расчеты; + отражение в учете межбанковских расчетов;
проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива; + + проведение и отражение в учете расчетов по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
проводить конверсионные операции по счетам клиентов; + + проведение конверсионных операций по счетам клиентов;
рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций; + + расчет и взыскание суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки; + + осуществление контроля за репатриацией валютной выручки;
консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт; + + консультирование клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
оформлять выдачу клиентам платежных карт; + + оформление выдачи клиентам платежных карт;
оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; + + оформление и отражение в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами + + использование специализированного программного обеспечения для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами
нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; + + Перечисление нормативно правовых документов, регулирующих организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операций по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
нормы международного права, определяющие правила проведения международных расчетов; + + Использование норм международного права, определяющих правила проведения международных расчетов;
содержание и порядок формирования юридических дел клиентов; + + Полнота содержания и порядка формирования юридических дел клиентов;
порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; + + Соблюдение порядка открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; + + Точность правил совершения операций по расчетным счетам, очередности списания денежных средств;
порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов; + + Соблюдение порядка оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;
порядок планирования операций с наличностью; + + Соблюдение порядка планирования операций с наличностью;
порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины; + + Соблюдение порядка лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;
формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; + + Правильность выбора формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
содержание и порядок заполнения расчетных документов; + + Полнота содержания и порядка заполнения расчетных документов;
порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов; + + Точность порядка нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;
порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней; + + Полнота проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;
системы межбанковских расчетов; + + Полнота характеристики системы межбанковских расчетов;
порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России; + + Полнота проведения и учета расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;
порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО; + + Полнота проведения и учета расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации; + + Правильность проведения и учета расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;
формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; + + Полнота использования форм международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;
виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов; + + Полнота и точность заполнения различных видов платежных документов, порядка проверки их соответствия условиям и формам расчетов;
порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм; + + Полнота проведения и отражения в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;
порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте; + + Полнота порядка и отражения в учете переоценки средств в иностранной валюте;
порядок расчета размеров открытых валютных позиций; + + Точность порядка расчета размеров открытых валютных позиций;
порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля; + + Точность порядка выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;
меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей; + + Полнота мер, направленных на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;
системы международных финансовых телекоммуникаций; + + Полнота характеристики системы международных финансовых телекоммуникаций;
виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием; + + Полнота видов платежных карт и операций, проводимых с их использованием;
условия и порядок выдачи платежных карт; + + Правильность операции выдачи платежных карт;
технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами; + + Полнота использования технологии и порядка учета расчетов с использованием платежных карт, документального оформления операций с платежными картами;
типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами + + Полнота выявления типичных нарушений при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами
ОЦЕНКА ОСВОЕНИЯ ТЕОРЕТИЧЕСКОГО КУРСА ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО МОДУЛЯ
СПЕЦИФИКАЦИЯ ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ
ОС включают контрольные материалы: 1) для проведения текущей аттестации в форме опросов, практических и контрольных работ, коллоквиумов, тестов.
ЗАДАНИЯ ДЛЯ ОЦЕНКИ ОСВОЕНИЯ МДК.01.01 Организация безналичных расчетов.
Основной целью оценки теоретического курса профессионального модуля является оценка умений и знаний.
Тема 1.1 «Основы организации безналичных расчетов»
Опрос
1. Подберите каждому термину соответствующее определение, совместив левую часть таблицы (цифра) и правую (буква).
1 Расчет А Акт надлежащего выполнения должником своего денежного обязательства
2 Платеж Б Свидетельство проведения операции по счету клиента
3 Безналичные платежи В Процесс определения размера долга получателя перед поставщиком
4 Наличные платежи Г Услуги обмена и размена наличных денежных знаков
5 Расчетный счет д Могут получать наличные только со своего расчетного/текущего счета
6 Текущий счет Е Дееспособное население
7 Кассовые операции Ж Исходная и базовая форма платежей
8 Юридические лица 3 Открывается резиденту — юридическому лицу, которое является коммерческой организацией
9 Физические лица и Производная форма денежных платежей
10 Выписка со счета к Открывается резиденту — юридическому лицу, которое является некоммерческой организацией
Время на выполнение: 15 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; Перечисление нормативно правовых документов, регулирующих организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тест 1. «Банк и клиент. Права и обязанности сторон по договору о расчетно-кассовом обслуживании»
Заполните пропуски в тексте теста 1.
1. Банк обязан:
(1) с клиентом(2), соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими(3):
совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида;
зачислять поступившие за счет клиента средства не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего __________________(4), если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета;
по распоряжению клиента выдавать или перечислять со счета средства клиента не позже дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа, если иные сроки не предусмотрены законом, изданными в соответствии с ним банковскими правилами, или договором банковского счета;
не разглашать сведения, составляющие(5);
информировать клиента о произведенном зачете встречных
(6) в порядке и в сроки, предусмотренные договором,
а если соответствующие условия сторонами не согласованы — в порядке и в сроки, которые являются обычными для банковской практики предоставления клиентам информации о состоянии средств на счете;
1.6)в случаях несвоевременного зачисления на счет поступивших (7), либо их необоснованного списания банком со счета, а также невыполнения указаний клиента о перечислении средств со счета, либо их выдаче со счета, либо их выдаче со счета уплатить на эту сумму проценты в порядке и в размере, предусмотренных ст. 395 ГКРФ.
2.Банк вправе:
2.1)требовать расторжения договора банковского счета судом в следующих случаях:
2.2.1)когда сумма средств на счете клиента окажется ниже
(8), предусмотренного банковскими правилами или договором, если такая сумма не будет восстановлена в течение месяца со дня предупреждения банка об этом,
2.2.2)при отсутствии операций(9) в течение
года, если иное не предусмотрено договором;
2.2)списывать средства со счета клиента на основании:
распоряжений клиента,
решения суда,
других требований, установленных законом или предусмотренных договором между банком и клиентом.
3.Клиент вправе:
расторгнуть договор в(10);
требовать от банка возмещения убытков при разглашении банком коммерческой тайны.
4.Банк не вправе:
4.1) ограничивать права клиента(11) средствами, находящимися на счете, за исключением наложения ареста на средства, находящиеся на счете, или приостановления операций по счету в случаях, предусмотренных законом.
ОТВЕТ Заключить договор (1); требований (6); на распоряжение (11); клиенту средств (7); на банковские услуги (2); банковскими правилами (3); любой момент (10); документа (4); минимального размера (8); банковскую тайну (5);
Время на выполнение: 10 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
оформлять договоры банковского счета с клиентами; оформление договоров банковского счета с клиентами;
нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; Перечисление нормативно правовых документов, регулирующих организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
З 1.4 порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
З 1.5 правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 1
Вариант 1.
Коммерческая организация представила в банк заявление на открытие расчётного счёта?
Перечислите документы, необходимые для открытия расчётного счёта?
Заполните заявление на открытие счёта (форма) (реквизиты организации и банка приведите произвольно).
Используя рекомендации по заполнению, приведённые в прил., оформите карточку с образцами подписей и отписка печати (форма)
Вариант 2.
Коммерческая фирма 12 марта 2015 г. Вносит на депозитный счёт в коммерческий банк «Ллойд Моррис Банк» денежные средства в сумме 300 000 р. И заключает депозитный договор на срок 3 месяца. Процентная ставка по депозиту составляет 6% годовых.
Оформите депозитный договор (форма)
Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору.
Рассчитайте сумму, полученную фирмой по окончании срока договора.
Вариант 3.
Государственное учреждение 15 мая 2015 г. Вносит на депозитный счёт в коммерческий банк временно свободные средства от внебюджетной деятельности в сумме 500 000 р. на срок 2 месяца. Процентная ставка по депозиту составляет 6.5 % годовых.
Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору.
Рассчитайте сумму, полученную учреждением по окончании срока договора.
Время на выполнение: 30 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; проверка правильности и полноты оформления расчетных документов;
формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; Правильность выбора формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
содержание и порядок заполнения расчетных документов; Полнота содержания и порядка заполнения расчетных документов;
порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов; Точность порядка нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 2
Задача 1. В табл. приведены данные о денежных средствах предприятия.
Банком разрешено расходование денег из собственных поступлений в размере 2%, однако фактически израсходовано из собственных поступлений 1597 руб. Лимит кассы, установленный банком, составляет 200 руб. Требуется проверить состояние кассовой дисциплины на данном предприятии и сделать выводы.
Таблица Состояние денежных средств предприятия
Приход Сумма,
руб. Расход Сумма,
руб.
1. Остаток кассы на начало месяца 540 1. Выдано на зарплату 6620
2. Поступления выручки и прочие поступления 36 035 2. На социальные выплаты 77
3. Поступления из РКЦ 6 620 3. На закупку сельхоз- продукции 440
4. Сдано в РКЦ 32 100 4. На командировочные расходы 600
5. Выдано предприятием 8 217 5. На хозяйственные рас ходы 480
6. Остаток кассы на конец месяца 2 878 Задача 2. На начало операционного дня остаток наличных денег в кассе банка составлял 28 млн руб. От предприятий и предпринимателей, обслуживаемых банком в течение операционного дня, поступило 148 млн руб. наличных денег. В этот же день банк выдал 120 млн руб. наличных денег. Лимит остатка кассы данного банка 40 млн руб. Рассчитать остаток кассы на конец операционного дня и определить, какие меры предпримет банк.
Время на выполнение: 30 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
рассчитывать прогноз кассовых оборотов; расчет прогноза кассовых оборотов;
составлять календарь выдачи наличных денег; составление календаря выдачи наличных денег;
рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе; расчет минимального остатка денежной наличности в кассе;
устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов установление лимита остатков денежной наличности в кассах клиентов,
порядок планирования операций с наличностью; Соблюдение порядка планирования операций с наличностью;
порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины; Соблюдение порядка лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;
формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; Правильность выбора формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
содержание и порядок заполнения расчетных документов; Полнота содержания и порядка заполнения расчетных документов;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тест № 2
Вариант 1
1. Все наличные деньги сверх установленных лимитов их остатка в кассе:
а) предприятия обязаны сдавать в учреждения банков;
б) предприятия не обязаны сдавать в учреждения банков.
2. Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков всем предприятиям:
а) ежемесячно;
б) ежеквартально;
в) ежегодно.
3. Форма №0408020:
а) составляется предприятием;
б) составляется учреждением банка, осуществляющим расчётно-кассовое обслуживание;
в) составляется по договорённости между предприятием и
учреждением банка, осуществляющим расчётно-кассовое обслуживание.
4. По предприятию, в состав которого входят подразделения, не имеющие самостоятельного баланса, устанавливается:
а) лимит по каждому подразделению;
б) единый лимит;
в) по договорённости между предприятием и учреждением банка, осуществляющим расчетно-кассовое обслуживание.
5. Предприятие при наличии у нег о нескольких счетов в различных учреждениях банков для установления лимита обращается:
а) в банк, в котором наибольшее количество счетов;
б) в один и обслуживающих его банков по своему усмотрению;
в) во все обслуживающие его банки.
6. Об определённом предприятию лимите остатка кассы все обслуживающие его банки:
а) уведомляются сразу после установления лимита;
б) информируются при проведении очередной проверки;
в) информируются в сроки, определяемые самим предприятием.
Ответ:а,в,а,б,б,а
Вариант 2
1. Лимит остатка кассы для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства ежедневно в конце рабочего дня, устанавливается:
а) в пределах среднедневной денежной выручки;
б) в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий сутра следующего дня;
в) в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
г) в пределах среднедневного расхода наличных.
2. Лимит остатка кассы для предприятий, имеющих денежную выручку и сдающих наличные денежные средства на следующий день, устанавливается:
а) в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий сутра следующего дня;
б) в пределах среднедневной денежной выручки;
в) в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
г) в пределах среднедневного расхода наличных.
3. Лимит остатка кассы для предприятий, не имеющих денежной выручки, устанавливается:
а) в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий сутра следующего дня;
б) в пределах среднедневной денежной выручки;
в) в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы денежной выручки;
г) в пределах среднедневного расхода наличных.
4. Лимит остатка кассы для предприятий, имеющих денежную выручку и дающих наличные денежные средства не ежедневно, устанавливается:
а) в размерах, необходимых для обеспечения нормальной работы предприятий сутра следующего дня;
б) в пределах среднедневной денежной выручки;
в) в зависимости от установленных сроков сдачи и суммы
денежной выручки;
г) в пределах среднедневного расхода наличных.
5. Предприятия ... накапливать в своих кассах наличные деньги для осуществления предстоящих расходов на заработную плату, выплаты социального характера и стипендии:
а) имеют право;
б) не имеют права,
6. Лимит остатка кассы:
а) может пересматриваться в случае изменения объёмов кассовых оборотов;
б) может пересматриваться в случае изменения условий сдачи;
в) может пересматриваться в оответствии с договором банковского счета;
г) не может пересматриваться до окончания календарного
года.
Ответ: б,б,г,в,а,аб
Время на выполнение: 20 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; Перечисление нормативно правовых документов, регулирующих организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
З 1.5 правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; Объяснение правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;
З1.7порядок планирования операций с наличностью; Изложение порядка планирования операций с наличностью
З 1.8 порядок лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины; Изложение порядка лимитирования остатков денежной наличности в кассах клиентов и проведения банком проверок соблюдения клиентами кассовой дисциплины;
З 1.10 содержание и порядок заполнения расчетных документов; Изложение порядка заполнения расчетных документов
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 1.2. Формы безналичных расчетов
Опрос
Назовите область применения расчетов платёжными требованиями.
Приведите документы, используемые в расчёте платёжными требованиями.
Назовите виды платёжных требований.
Укажите максимальный срок действия платёжного требования.
Назовите минимальный срок для акцепта платёжного требования.
Укажите необходимое количество экземпляров платёжных требований и объясните их назначение.
Назовите область применения расчетов аккредитивами.
Приведите документы, используемые в расчётах аккредитивами.
Дайте определение аккредитива.
Перечислите виды аккредитивов.
Перечислите положительные стороны расчетов аккредитива-ми для продавца.
Перечислите положительные стороны расчетов аккредитива-ми для покупателя.
Как отражаются в учете расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками
Время на выполнение: 30 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; Перечисление нормативно правовых документов, регулирующих организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов; Соблюдение порядка оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;
порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации; Правильность проведения и учета расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;
формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; Полнота использования форм международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;
виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов; Полнота и точность заполнения различных видов платежных документов, порядка проверки их соответствия условиям и формам расчетов;
порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм; Полнота проведения и отражения в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 4
Вариант 1
Задача 1. Государственное образовательное учреждение (ГОУ) «Банковский колледж» приобретает в книготорговой организации учебную литературу на сумму 25 000 р.
Списание со счета в оплату учебной литературы производится 30 октября 2006 г. на основании платёжного поручения. Входящий остаток по счёту —102050 р. Другие операции по счёту на указанную дату не совершались.
1. Назовите область применения расчетов платёжными поручениями.
2. Приведите документы, используемые в расчётах платёжными поручениями.
3. Укажите максимальный срок действия платёжного поручения.
4. Укажите необходимое количество экземпляров платёжных поручений и объяснить их назначение.
5. Заполните платёжное поручение (форма) в соответствии с банковскими реквизитами.
6. Составьте выписку из лицевого счета.
Задача 2. Частная архитектурная мастерская «Красивая жизнь» заключила договор на сервисное обслуживание и ремонт занимаемых помещений с ООО «Чистота и порядок» сроком на 2 года. Для проведения ежемесячных платежей за выполняемые работы был открыт возобновляемый аккредитив на сумму 50 000 р.
Заполните аккредитив (форма).
Вариант 2
Задача 1. 000 «Лайт» представило 14 марта 2007 г. В обслуживающий ее банк платёжное поручение на перечисление коммунальных платежей за текущий месяц в сумме 27 800 р.
1. Заполните платёжное поручение.
2. Составьте выписку из лицевого счета.
Задача 2. Консалтинговая фирма «Корифей» заключила со строительно-ремонтной фирмой «Комфорт» договор на проведение ремонтных работ сметной стоимостью 500 000 р., включая НДС 18 %. Денежные средства в размере 10% стоимости работ выплачены в порядке аванса и перечислены на основании платёжного поручения. Оставшаяся сумма в связи с неоплатой была взыскана в пользу фирмы «Комфорт» через суд на основании инкассового поручения. Заполните инкассовое поручение (форма).
Вариант 3
Задача 1. Негосударственное образовательное учреждение представило 15 марта 2007 г. В обслуживающий его банк платёжное требование к транспортной компании на сумму 50000 р. по оплате курсов повышения квалификации сотрудников компании с ак-цептом без указания срока акцепта.
1. Заполните платёжное требование (форма).
2. Укажите дату акцепта в платёжном требовании.
3. Заполните заявление на акцепт (форма).
Задача 2. Торговая организация «Лолита» заключила договор на озеленение территории с 000 «Экология» и представила 08 апреля 2007 г. в обслуживающий её банк платёжное поручение на перечисление авансового платежа в сумме 50000 р. В связи с отсутствием денежных средств на счёте торговой организации платёжное поручение не было исполнено.
Заполните извещение о постановке в картотеку.
Вариант 4.
Задача 1. Между фармацевтической компанией и оптовой базой заключен договор на поставку медикаментов на сумму 900 000 р. Расчеты производятся путём открытия непокрытого аккредитива на срок 10 дней. Исполняющий банк (банк продавца) производит платеж после передачи ему фармацевтической компанией доку-ментов, подтверждающих отгрузку товара.
1. Заполните заявление на открытие аккредитива (форма).
2. Заполните аккредитив (форма).
3. Заполните реестр счетов (форма).
4. Назовите срок представления реестра счетов в банк.
Задача 2. 000 «Новая жизнь» представила 28 февраля 2007 г, в обслуживающий её банк платёжное поручение на перечисление в порядке предоплаты страховой премии в сумме 7125 р. страховой компании для заключения с ней договора обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транс-портных средств.
1. Заполните платёжное поручение
2. Составьте выписку из лицевого счета.
Время на выполнение: 180 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.2проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; проверка правильности и полноты оформления расчетных документов;
У1.5оформлять выписки из лицевых счетов клиентов; оформление выписки из лицевых счетов клиентов;
У1.4выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов; выявление возможности оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;
У 1.6 рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание; Расчет и взыскание суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
У1.7проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью; проверка соблюдения клиентами порядка работы с денежной наличностью;
У1. 28 консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт; консультирование клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
З1.1нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг; нормативные правовые документы, регулирующие организацию безналичных расчетов, организацию обслуживания счетов бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, совершение операций с использованием платежных карт, операции по международным расчетам, связанным с экспортом и импортом товаров и услуг;
З1.3содержание и порядок формирования юридических дел клиентов; содержание и порядок формирования юридических дел клиентов;
З1.4порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
З1.5правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств;
З1.6порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов; порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;
З1.9формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 1.3 Обслуживание счетов бюджетов и государственных внебюджетных фондов
Опрос
1. Где и с какой целью открываются лицевые счета бюджетных учреждений, финансируемых из федерального бюджета?
2. В чем заключаются функции Федерального казначейства по обслуживанию лицевых счетов бюджетных учреждений?
3. Несет ли банк ответственность за несвоевременное отражение операций по лицевым счетам распорядителей бюджетных средств?
4. Как контролируются расходы бюджетных организаций через систему Федерального казначейства?
5. В чем заключается экономический смысл ведения лицевых счетов через систему Федерального казначейства?
6. Чем был вызван переход к системе казначейского ведения счетов бюджетных организаций?
7. Почему бюджетной организации отдельно открываются счета по учету бюджетных средств и средств, полученных от предпринимательской деятельности бюджетных организаций?
8. В каких случаях закрываются лицевые счета по учету средств, полученных от предпринимательской деятельности бюджетных организаций?
Время на выполнение: 30 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
З1.9формы расчетов и технологии совершения расчетных операций; формы расчетов и технологии совершения расчетных операций;
З1.11порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов; порядок нумерации лицевых счетов, на которых учитываются средства бюджетов;
З1.12порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней; порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;
порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней; порядок и особенности проведения операций по счетам бюджетов различных уровней;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 2.1.Организация межбанковских расчетов
Опрос
Что такое межбанковские расчеты и каковы их функции в платежной системе России?
Какие разделы включает Положение Банка России «О безналичных расчетах в Российской Федерации»?*
Что означает БИК кредитной организации?
Что такое межбанковский клиринг?
Какие кредитные организации могут осуществлять клиринговые расчеты?
В чем отличие банка-корреспондента от банка-респондента?
Чем корреспондентский счет отличается от расчетного счета и какие виды корреспондентских счетов Вам известны?
На основе каких принципов осуществляются межбанковские расчеты?
Могут ли открываться корреспондентские счета в иностранных банках?
Какими документами регулируется порядок межбанковских расчетов?
Что понимается под достаточностью средств на корреспондентском счете при осуществлении расчетных операций кредитными организациями?
Время на выполнение: 30 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
системы межбанковских расчетов; Полнота характеристики системы межбанковских расчетов;
порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России; Полнота проведения и учета расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;
порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО; Полнота проведения и учета расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации; Правильность проведения и учета расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 5
Коммерческий банк «Голдбанк» 10 сентября 2007 г. заключил с Банком России Генеральное соглашение об общих условиях совершения сделок купли-продажи драгоценных металлов на территории Российской Федерации. 24 сентября 2007 г. (в понедельник) «Голдбанк» заключил сделку на покупку у Банка России 50 слитков золота массой 1 кг каждый и ценой 500 р. за 1г. Оплата за купленные драгоценные металлы была осуществлена 28 сентября 2007 г. (в пятницу).
1. Внимательно изучите Генеральное соглашение об общих условиях совершения сделок купли-продажи драгоценных металлов на территории Российской Федерации и ответьте на следующие вопросы:
какие документы предъявляются кредитной организацией для заключения Генерального соглашения;
• в какой момент сделка считается заключённой;
в каких случаях сделка считается расторгнутой;
• какие слитки признаются бракованными;
• что фиксируется в Рекламационном акте;
имеет ли право покупатель не принимать драгоценные металлы, на которые составлены Рекламационные акты;
• какой документ и в скольких экземплярах составляется по окончании приема-передачи драгоценных металлов;
• в какой срок при покупке драгоценных металлов Банком России кредитная организация передаёт их в Центральное хранилище;
в какой срок Банк России оплачивает кредитной организации стоимость купленных драгоценных металлов;
• в какой срок при продаже Банком России драгоценных металлов кредитная организация оплачивает их стоимость;
• в какой срок Банк России передаёт кредитной организации проданные ей драгоценные металлы;
• каков размер неустойки за несвоевременное перечисление денежных средств по заключённой сделке;
. каков размер неустойки за несвоевременную поставку драгоценных металлов по заключённой сделке;
. каков размер неустойки за недопоставку драгоценных металлов по заключенной сделке;
• каков размер неустойки за поставку некачественных драгоценных металлов по заключённой сделке;
• каков срок действия Генерального соглашения;
• в какой срок одна Сторона должна уведомить другую в случае расторжения Генерального соглашения в одностороннем порядке;
• в какой срок в случае внесения изменений в реквизиты и документы, представленные при заключении Генерального соглашения, Стороны обязаны представить друг другу эти изменения.
2. Рассчитайте сумму, зачисленную Банком России на счёт банка «Голдбанк».
3. Рассчитайте сумму неустойки за несвоевременное перечис-ление денежных средств, если ставка рефинансирования, уста-новленная Банком России, составляет 10,5% годовых.
Время на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.6рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание; расчет и взыскание суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
У1.22отражать в учете межбанковские расчеты; отражение в учете межбанковских расчетов;
З1.13системы межбанковских расчетов; системы межбанковских расчетов;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 2.2. Платежные системы кредитных организаций
Коллоквиум №1
1. Платежные и расчетные системы Российской Федерации
1. Банковская система Российской Федерации
2. Платежи и расчеты в Российской Федерации
3. Денежные переводы и платежные агенты
4. Платежная система Банка России
5. Частные платежные системы6. Платежная система Сбербанка России7. Платежная система Федерального казначейства
8. Платежная система Почты России2. Национальные платежные системы и SWIFT
1. Использование SWIFT в национальных платежных системах2 . Стандарты SWIFT Использование SWIFT в России4 . Организационная структура российских пользователей SWIFT — РОССВИФТ
5 . Осуществление платежей и расчетов в рублях с использованием SWIFT
6 . Доступ корпораций в SWIFT
7 . Коллективное подключение к SWIFTВремя на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
З1.15порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО; порядок проведения и учет расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
З1.16 порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации; порядок проведения и учет расчетных операций между филиалами внутри одной кредитной организации;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 2.3. Межбанковские расчеты через подразделения расчетной сети Банка России
Практическая работа № 6
Вариант 1.
Определите вид электронных расчетов между их участниками и отобразите схематически движение ЭПД в случае, когда:
плательщик - клиент отделения СБ РФ по г. Москве, а получатель платежа - клиент территориального отделения СБ РФ по г. Калуга, расчетным документом является платежное поручение;
плательщик и получатель платежа - клиенты разных банков, обслуживаемых в одном РКЦ, расчетным документом является платежное требование;
плательщик - клиент банка, обслуживаемого в РКЦ г. Москвы, а получатель платежа - клиент другого банка, обслуживаемого в РКЦ г. Новосибирска, платежным документом является платежное поручение.
Определить сальдо корреспондентского счета, если остаток средств на кор. счете банка в РКЦ на начало операционного дня составил 10 207 800 рублей, текущие поступления - 12 300 000, а текущие платежи - 23 410 500.
Как осуществляется платеж с кор. счета банка при недостатке средств на этом счете?
Вариант 2.
Определите вид электронных расчетов между их участниками и отобразите схематически движение ЭПД в случае, когда:
плательщик - клиент отделения СБ РФ по г. Москве, а получатель платежа - клиент территориального отделения СБ РФ по г. Калуга, расчетным документом является платежное поручение;
плательщик и получатель платежа - клиенты разных банков, обслуживаемых в одном РКЦ, расчетным документом является платежное требование;
плательщик - клиент банка, обслуживаемого в РКЦ г. Москвы, а получатель платежа - клиент другого банка, обслуживаемого в РКЦ г. Новосибирска, платежным документом является платежное поручение.
Определить сальдо корреспондентского счета, если остаток средств на кор. счете банка в РКЦ на начало операционного дня составил 12 007 800 рублей, текущие поступления - 12 800 000, а текущие платежи - 28 410 500.
Как осуществляется платеж с кор. счета банка при недостатке средств на этом счете?
Время на выполнение: 45 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.18исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России; исполнение и оформление операций по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;
З1.14порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России; порядок проведения и учет расчетов по корреспондентским счетам, открываемым в расчетно-кассовых центрах Банка России;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 3.1 Организация международных расчетов
Коллоквиум № 2
1. Банк международных расчетов о национальных платежных системах
1. Банк международных расчетов . Европейские международные финансовые институты
2 . Понятие и структура национальной платежной системы3 . Развитие национальных платежных систем 4 . Платежные системы для крупных сумм5 . Розничные платежные системы2. Национальные платежные системы и международные карточные платежные системы1. Международные карточные платежные системы2 . Интеграция МПС и НПСВремя на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; Полнота использования форм международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;
виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов; Полнота и точность заполнения различных видов платежных документов, порядка проверки их соответствия условиям и формам расчетов;
порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм; Полнота проведения и отражения в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;
порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте; Полнота порядка и отражения в учете переоценки средств в иностранной валюте;
порядок расчета размеров открытых валютных позиций; Точность порядка расчета размеров открытых валютных позиций;
порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля; Точность порядка выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;
меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей; Полнота мер, направленных на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 8
Вариант 1.
Задача 1.
Для 1 доллара США установлен курс ЦБ 74 рубля. Банк установил курс покупки 75 руб. за 1 доллар, курс продажи – 76 рублей. За рабочий день продано 100 долларов США, куплено 300 долларов США.
Задание:
Определите прибыль или убытки от деятельности данного обменного пункта за один рабочий день.
Задача 2.
Кассиром обменного пункта за день совершены следующие операции:
 
Куплено иностранной валюты По номиналу
Американские доллары 600
Немецкие марки 200
Канадские доллары 1300
Продано иностранной валюты  
Американские доллары 900
Английские фунты стерлингов 130
Немецкие марки 1000
Канадские доллары 700
 
Курс покупки иностранной валюты установлен банком как курс Центрального банка РФ плюс 1,0 %, курс продажи как курс ЦБ РФ плюс 1,5 %.
Задание:
1. Определите курсы валют через кросс-курс американского доллара по ЛИБОР.
2. Определите прибыль или убыток от деятельности обменного пункта.
Задача 3.
Коммерческим банком Кредит-Москва принято от АО «Кратос» инкассовое поручение со счетом, товарными документами и траттой на отгруженные французской фирме товары стоимостью 80 000 франков. Документы направлены в Эйробанк (г. Париж) с указанием зачислить данную сумму на счет банка Кредит-Москва, открытый в этом банке.
Задание:
1. Назовите основные реквизиты инкассового поручения.
2. Сколько экземпляров включает в себя комплект бланков инкассового поручения и каково назначение каждого экземпляра?
3. Какой контроль осуществляет уполномоченный российского банка за поступлением экспортной выручки?
Задача 4.
Российская фирма «Северное сияние» представила в банк заявление на перевод валюты в сумме 7500 долларов США в пользу американской фирмы для авансового платежа по заключенному контракту.
Задание:
1. Охарактеризуйте документы, которые должна представить российская фирма в банк.
2. Изложите порядок контроля банком исполнения импортного контракта при условии авансового платежа.
Вариант 2.
Задача 1.
Акционерное общество «Кассио» представило в банк поручение на обязательную продажу иностранной валюты в сумме 8550 долларов США и зачисление на текущий валютный счет валюты в сумме 2850 долларов США.
Задание:
1. Укажите срок, в который экспортер должен представить в банк поручение на обязательную продажу части экспортной валютной выручки.
2. Изложите порядок оформления и укажите срок совершения банком операций по обязательной продаже экспортной валютной выручки клиентов банка.
Задача 2.
Коммерческий банк продал гражданину Российской Федерации Сергееву С.В. 750 долларов США по курсу 65 руб. за 1 доллар.
Задание:
1. Охарактеризуйте документы, которыми оформлена эта операция.
2. Объясните действия коммерческого банка, если он продал валюту по курсу ниже, чем курс Центрального банка РФ.
Задача 3.
Определите размер открытой валютной операции и ее соответствие лимиту валютной позиции, если:
  
Иностранная валюта Требования банка Обязательства банка
Доллар США
DEM 36 000
20 000 12 000
8000
 
Курс $ 66,0460 руб.
DEM/33,3300 руб.
Капитал банка 10 205 000 руб.
Задача 4.
Коммерческий банк купил у гражданина Бельгии Поля Грански 760 долларов США по курсу 18 руб. за 1 доллар.
Задание:
Изложите порядок документального оформления операций по покупке иностранной валюты.
Время на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.25проводить конверсионные операции по счетам клиентов; проведение конверсионных операций по счетам клиентов;
У1.26рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций; расчет и взыскание суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
У1.27осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки; осуществление контроля за репатриацией валютной выручки;
З1.20порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте; порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте;
З1.21порядок расчета размеров открытых валютных позиций; Соблюдение порядка расчета размеров открытых валютных позиций;
З1.22порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля; Соблюдение порядка выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;
З1.23меры, направленные на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей; Соблюдение мер, направленных на предотвращение использования транснациональных операций для преступных целей;
З1.24системы международных финансовых телекоммуникаций; Использование системы международных финансовых телекоммуникаций;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 3.2 Формы международных расчетов
Практическая работа № 9
Вариант 1
Задача 1. 15 мая 2007 г. открыт счёт по вкладу «Депозит Сбербанка России» сроком на 3 месяца и 1 день в сумме 15 000 евро. Счет закрыт 20 сентября 2007 г. Процентная ставка по вкладу —5%годовых, процентная ставка по вкладу до востребования —0,1% годовых. Валютный курс покупки на дату закрытия счета —74,20 р. за 1евро.
1. Перечислите документы, которые необходимо оформить для открытия счета.
2. Назовите операции, которые отражаются в лицевом счёте по вкладу при закрытии счета.
3. Рассчитайте сумму, полученную вкладчиком в иностранной валюте и в рублях взамен валютной мелочи.
4. Перечислите документы, которые необходимо оформить для закрытия счета.
5. Определите суммы в иностранной валюте и в рублях, указанные в расходных ордерах.
6. Определите суммы, указанные в мемориальных ордерах.
Задача 2. 05 июня 2006 г. юридическим лицом внесён в коммерческий банк депозит в сумме 200000 евро сроком на 3месяца.
Рассчитайте сумму, которую банк зачислит на валютный счёт юридического лица по окончании срока, если процентная ставка по депозиту —8%годовых.
Задача 2. Номинальный курс рубля к доллару США составляет 68,28 руб., а уровень инфляции в США — 3,4%, в России — 10,9%. Определите реальный курс рубля к доллару, сравните реальный курс с номинальным.
Вариант 2
Задача 1. 05 апреля 2007 г. открыт счёт по вкладу «Пополняемый депозит Сбербанка России» сроком на 6 месяцев в сумме 2 000 долл. США. Счёт закрыт 25 октября 2007 г. Процентная ставка по вкладу — 5,6% годовых, процентная ставка по вкладу до востребования—0,1% годовых. Валютный курс покупки на дату закрытия счета —66,50 р. за 1 долл. США.
1. Перечислите документы, которые необходимо оформить для открытия счета.
2. Назовите операции, которые отражаются в лицевом счёте по вкладу при закрытии счета.
3. Рассчитайте сумму, полученную вкладчиком в иностранной валюте и в рублях взамен валютной мелочи.
4. Перечислите документы, которые необходимо оформить для закрытия счета.
5. Определите суммы в иностранной валюте и в рублях, указанные в расходных ордерах.
6. Определите суммы, указанные в мемориальных ордерах.
Задача 2. 20 марта 2007 г. коммерческой организацией 000 «Вектор» внесен в Российский национальный коммерческий банк депозит в сумме 50000 долл. США сроком на 1месяц.
1. Рассчитайте сумму, которую банк зачислит на валютный счёт организации по окончании срока, если процентная ставка по депозиту— 7 %годовых.
2. Перечислите документы, которые необходимо оформить.
3. Оформите депозитный договор.
Задача 2. Если 1 евро = 1,2784 долл. США, то сколько евро будет стоить 1 долл.?
Время на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
проводить конверсионные операции по счетам клиентов; проведение конверсионных операций по счетам клиентов;
рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций; расчет и взыскание суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки; осуществление контроля за репатриацией валютной выручки;
порядок и отражение в учете переоценки средств в иностранной валюте; Полнота порядка и отражения в учете переоценки средств в иностранной валюте;
порядок расчета размеров открытых валютных позиций; Точность порядка расчета размеров открытых валютных позиций;
порядок выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля; Точность порядка выполнения уполномоченным банком функций агента валютного контроля;
З 1.10 содержание и порядок заполнения расчетных документов; Полнота содержания и порядка заполнения расчетных документов;
проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; проверка правильности и полноты оформления расчетных документов;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Практическая работа № 10
Задача 1. Российская фирма 20 ноября 2007 г. заключила с за-рубежным продавцом в Финляндии контракт (№ 111/07) на покупку универсальной краски для внутренних помещений.
В соответствии с контрактом:
• продавец —«Финколор»,покупатель —«Россколор»;
• банк продавца —«Ситибанк, Финланд»;
количество —10 т(50 бочек по 200 кг);
• общая сумма контракта —20000 евро, цены являются твёрдыми и не подлежат изменению;
• способ платежа —безотзывный неподтверждённый документарный аккредитив согласно UCP,может быть использован через Сбербанк России: платёж по представлении документов;
отправка —железнодорожным транспортом; СИП Санкт-Петербург согласно Инкотермс2000; частичная отгрузка не допускается; перегрузка допускается;
документы —счёт-фактура в(1 оригинал и 2 копии), железнодорожная накладная (1 оригинал и 1 копия), сертификат качества (1 оригинал и1копия); страховой полис/сертификат (1 оригинали1 копия) на 110% стоимости доставки на условиях СИП, покрывающий все риски, с пометкой «Страховой взнос уплачен»,
• банковские издержки —относятся на счёт продавца.
Оформите безотзывный документарный аккредитив (форма, реквизиты участников расчетов укажите произвольно).
Задача 2. Российская фирма заключила с зарубежным продавцом в Италии контракт на покупку снаряжения для горнолыжного спорта на общую сумму 100000 евро. Платёж осуществляется в порядке предоплаты банковским переводом через систему СВИФТ. Комиссионные расходы в банке экспортёра в размере 1% оплачивает покупатель.
1. Оформите заявление на перевод (форма, реквизиты участников расчетов укажите произвольно).
2. Назовите документ, который оформляется в банке на основании заявления на перевод, поступившего от клиента.
Задача 3. Российская фирма заключила с производителем в Словении контракт на покупку дизайнерской мебели для молодёжных гостиниц. Платеж осуществляется в форме документального инкассо—документы против платежа. 1. Опишите порядок проведения расчетов в российском банке.
2. Охарактеризуйте выбранный вид расчетов (достоинства и недостатки) для импортёра—клиента российского банка.
Время на выполнение: 180 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.23отражать в учете межбанковские расчеты; отражение в учете межбанковских расчетов;
У1.24проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива; проведение и отражение в учете расчетов по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
З1.17формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки; формы международных расчетов: аккредитивы, инкассо, переводы, чеки;
З1.18виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов; виды платежных документов, порядок проверки их соответствия условиям и формам расчетов;
З1.19порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм; порядок проведения и отражение в учете операций международных расчетов с использованием различных форм;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 4.1 Основы функционирования карточных платежных систем.
Практическая работа 11
Вариант 1.
Задание 1. При учете движения персонализированных бланков карт между подразделениями банка и при выдаче их клиенту формируются следующие проводки:
Первоначальная проводка, отражающая операцию передачи карт из карточного подразделения операционному подразделению банка, при этом счета открываются в разрезе каждого структурного подразделения.
Формируется при выдаче карты клиенту.
Формируется при уничтожении сданной клиентом карты.
Формируется при возврате невостребованных карт в карточное подразделение. Обратна первой проводке таблицы.
Задание 2. В некоторых случаях при использовании платежных карт может возникать овердрафт – задолженность клиента, для учета которого, ко всем лицевым счетам, открытым в рамках обслуживания пластиковых карт, открываются парные ссудные счета (ПСС). Возникающая задолженность учитывается и погашается банком по следующей схеме:
Формируется при возникновении овердрафта на его сумму.
Формируется при внесении клиентом на лицевой счет сумм, достаточных для погашения овердрафта.
Формируется на сумму процентов, удержанную банком за пользование овердрафтом.
Вариант 2.Задание 1. При внесении денежных средств для обеспечения расчетов с пластиковыми картами формируются следующие проводки:
Формируется на каждую отдельную сумму при внесении клиентом взноса за выпуск и обслуживание карты.
Формируется на каждую сумму пополнения при внесении клиентом денег на счет, в безналичной форме или наличными через кассу банковского учреждения.
Формируется при необходимости осуществления расчетов по пополнению карты в межфилиальной сети банка.
Формируется для отражения в балансе доходов, связанных с обслуживанием и выпуском карты.
Формируется по мере поступления по системе межфилиальных расчетов сумм, предназначенных к зачислению на счета клиентов.
Формируется для окончательного списания поступивших из филиалов средств с транзитных счетов на счета клиентов и счета доходов банка.
Задание 2. При осуществлении клиентами расчетов в платежной системе банковских карт, на каждую сумму операций формируются следующие проводки:
Формируется на основании выписок по корреспондентским счетам, отражает поступившие требования возмещения средств от других участников платежной системы.
Формируется при списании денежных средств со счетов клиента на основании поступивших требований корреспондентов.
Формируется при списании сумм комиссий за обслуживание банковских карт.
Формируется при внесении сумм комиссии физическими лицами наличными в кассу банка.
Время на выполнение: 45 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
У1.30 оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; оформление и отражение в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
З1.25 виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием; виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;
З1.26 условия и порядок выдачи платежных карт; условия и порядок выдачи платежных карт;
З1.27 технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами; технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;
З1.28 типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Тема 4.2 Операции банков с платежными картами
Деловая игра «Пластиковая безопасность»
Из состава участников игры преподаватель (руководитель) формирует творческие группы численностью от трех до шести человек.
Цель деловой игры состоит в том, что ее участники в составе творческих групп должны методом мозгового штурма разработать (определить) не менее 10 правил безопасности использования банковских карт («пластиковой безопасности»).
Игроки в ходе дискуссии определяют 10 важнейших правил, которым должны следовать держатели банковских карт. Руководители творческих групп докладывают о разработанных ими правилах «пластиковой безопасности».
После преподаватель (руководитель) знакомит участников с образцом правил «пластиковой безопасности», представленных в конце данного задания.
При подведении итогов игры победившими считаются группы, решения которых оказались наиболее близки к образцу или понравились своей оригинальностью.
В качестве образца преподавателю (руководителю) предлагается использовать правила, представленные ниже.
В конце игры преподаватель должен проверить уровень знаний, приобретенных ее участниками в процессе изучения ситуации.
10 правил пластиковой безопасности
Уничтожить конверт с pin-кодом, предварительно его запомнив или записав в укромное место.
Блокировать карту на использование в странах, которые вы редко посещаете.
Подключиться к услугам sms-банкинга.
Не упускать карту из поля зрения в общественных местах (ресторане, магазине и т.д.).
Не давать пользоваться картой посторонним лицам.
Никому не показывать карту и не оставлять ее без присмотра.
Не пользоваться подозрительными банкоматами.
Не слушать советы и не принимать помощь незнакомых людей.
9.Набирая pin-код, закрывать клавиатуру рукой.10. Не выбрасывать слипы и чеки с номером карты.
Время на выполнение: 45 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт; консультирование клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
З 1.25 виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием; виды платежных карт и операции, проводимые с их использованием;
З1.26 условия и порядок выдачи платежных карт; условия и порядок выдачи платежных карт;
З1.27 технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами; технологии и порядок учета расчетов с использованием платежных карт, документальное оформление операций с платежными картами;
З1.28типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами типичные нарушения при совершении расчетных операций по счетам клиентов, межбанковских расчетов, операций с платежными картами
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Контрольная работа 1
Вариант 1.
Задача 1. Коммерческая фирма 12 марта 2006 г. Вносит на депозитный счёт в коммерческий банк «Ллойд Моррис Банк» денежные средства в сумме 300 000 р. И заключает депозитный договор на срок 3 месяца. Процентная ставка по депозиту составляет 6% годовых.
Оформите депозитный договор (форма)
Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору.
Рассчитайте сумму, полученную фирмой по окончании срока договора.
Задача 2. Заполнить экземпляр платежного требования на основании следующих данных:
Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за электроэнергию.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
Получатель: ОАО «Мосэнерго», ИНН 7705035012, р/с 40702810000220002144.
Банк получателя: ООО КБ «Трансинвестбанк», БИК 044579212 к/с 30101810500000000212.
Задача 3.Консалтинговая фирма «Корифей» заключила со стро-ительно-ремонтной фирмой «Комфорт» договор на проведение ремонтных работ сметной стоимостью 500 000 р., включая НДС 18 %. Денежные средства в размере 10% стоимости работ выплачены в порядке аванса и перечислены на основании платёжного поручения. Оставшаяся сумма в связи с неоплатой была взыскана в пользу фирмы «Комфорт» через суд на основании инкассового поручения. Заполните инкассовое поручение (форма).
Вариант 2.
Задача 1. Государственное учреждение 15 мая 2006 г. Вносит на депозитный счёт в коммерческий банк временно свободные средства от внебюджетной деятельности в сумме 500 000 р. на срок 2 месяца. Процентная ставка по депозиту составляет 6.5 % годовых.
Оформите депозитный договор (форма)
Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору.
Рассчитайте сумму, полученную учреждением по окончании срока договора.
Задание 2. Заполнить экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.
Плательщик: ООО «Пересвет», ИНН 7705003164, КПП 770621003, р/с 40703810500000000220, сумма 50 045 руб., в т.ч. НДС в сумме 4897, назначение платежа: ремонт аппаратуры.
Банк плательщика: 000 КБ «Трансинвестбанк», БИК 044579212, к/с 30101810500000000212.
Получатель: ЗАО «РОЛАКС», ИНН 7708036011, р/с 4070281000 0000000265, КПП 770422001.
Банк получателя: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219 в ОПЕРУ ГТУ Банка России. Дата составления поручения: 27.02.2006 г.
Задача 3. Частная архитектурная мастерская «Красивая жизнь» заключила договор на сервисное обслуживание и ремонт занимаемых помещений с ООО «Чистота и порядок» сроком на 2 года. Для проведения ежемесячных платежей за выполняемые работы был открыт возобновляемый аккредитив на сумму 50 000 р.
Заполните аккредитив (форма).
Время на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
оформлять договоры банковского счета с клиентами; оформление договоров банковского счета с клиентами;
проверять правильность и полноту оформления расчетных документов; проверка правильности и полноты оформления расчетных документов;
открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; открытие и закрытие лицевых счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
выявлять возможность оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов; выявление возможности оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента, вести картотеку неоплаченных расчетных документов;
оформлять выписки из лицевых счетов клиентов; оформление выписки из лицевых счетов клиентов;
рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание; расчет и взыскание суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
У 2. выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; выполнение и оформление расчетов платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;
порядок открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте; Соблюдение порядка открытия и закрытия лицевых счетов клиентов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
правила совершения операций по расчетным счетам, очередность списания денежных средств; Точность правил совершения операций по расчетным счетам, очередности списания денежных средств;
порядок оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов; Соблюдение порядка оформления, представления, отзыва и возврата расчетных документов;
порядок планирования операций с наличностью; Соблюдение порядка планирования операций с наличностью;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
Контрольная работа 2
Вариант 1.
Задание 1.Определите вид электронных расчетов между их участниками и отобразите схематически движение ЭПД в случае, когда:
плательщик - клиент отделения СБ РФ по г. Москве, а получатель платежа - клиент территориального отделения СБ РФ по г. Калуга, расчетным документом является платежное поручение;
плательщик и получатель платежа - клиенты разных банков, обслуживаемых в одном РКЦ, расчетным документом является платежное требование;
плательщик - клиент банка, обслуживаемого в РКЦ г. Москвы, а получатель платежа - клиент другого банка, обслуживаемого в РКЦ г. Новосибирска, платежным документом является платежное поручение.
Задание 2.Определить сальдо корреспондентского счета, если остаток средств на кор. счете банка в РКЦ на начало операционного дня составил 10 207 800 рублей, текущие поступления - 12 300 000, а текущие платежи - 23 410 500.
Как осуществляется платеж скор. счета банка при недостатке средств на этом счете?
Задание 3. Валютный дилер купил 1 млн евро за доллары США по курсу 1,2784 доллара за 1 евро. В конце дня он продал евро по курсу 1,2794 долл. Каков будет результат этих двух сделок для дилера?
Задание 4. Английская компания хочет приобрести американские доллары для оплаты поставки товаров из США. Банк котирует ф. ст./долл. как 1,8860/1,8870. По какому курсу будет произведен обмен: 1,8860 или 1,8870?
Вариант 2.
Задание 1.Определите вид электронных расчетов между их участниками и отобразите схематически движение ЭПД в случае, когда:
плательщик - клиент отделения СБ РФ по г. Москве, а получатель платежа - клиент территориального отделения СБ РФ по г. Калуга, расчетным документом является платежное поручение;
плательщик и получатель платежа - клиенты разных банков, обслуживаемых в одном РКЦ, расчетным документом является платежное требование;
плательщик - клиент банка, обслуживаемого в РКЦ г. Москвы, а получатель платежа - клиент другого банка, обслуживаемого в РКЦ г. Новосибирска, платежным документом является платежное поручение.
Задание 2. Определить сальдо корреспондентского счета, если остаток средств на кор. счете банка в РКЦ на начало операционного дня составил 12 007 800 рублей, текущие поступления - 12 800 000, а текущие платежи - 28 410 500.
Как осуществляется платеж скор. счета банка при недостатке средств на этом счете?
Задание 3. Рассчитайте кросс-курс фунта стерлингов в евро к доллару США, если: ф. ст./доллар 1,8860; долл./евро 0,7822.
Задание 4. Английский экспортер получает платеж в швейцарских франках. По какому курсу он обменяет франки на фунты стерлингов, если курсы этих валют к доллару США будут такими: ф. ст./долл. 1,8860; долл./швейц. фр. 1,2513.
Время на выполнение: 90 минут.
Перечень объектов контроля
Наименование объектов контроля и оценки Основные показатели оценки результата
рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе; расчет минимального остатка денежной наличности в кассе;
устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов установление лимита остатков денежной наличности в кассах клиентов,
выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; выполнение и оформление расчетов платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;
проводить конверсионные операции по счетам клиентов; проведение конверсионных операций по счетам клиентов;
Универсальная шкала оценки образовательных достижений.
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
95 – 100% 5 Отлично
94 – 75% 4 Хорошо
74 – 60% 3 Удовлетворительно
менее 60% 2 Неудовлетворительно
2.3. РЕКОМЕНДУЕМАЯ ЛИТЕРАТУРА ДЛЯ РАЗРАБОТКИ ОЦЕНОЧНЫХ СРЕДСТВ И ПОДГОТОВКЕ ОБУЧАЮЩИХСЯ К АТТЕСТАЦИИ.
Основные источники:
Банковские операции: учеб. Пособие для среднего проф. Образования/ под ред. Ю.И. Коробова. – М.: Магистр: Инфра-М, 2015. – 448с.
Основы банковского дела: учебное пособие для СПО / под ред. Г. Г. Коробовой, Ю. И. Коробова. - М.: Магистр, 2016. - 446 с.
Дополнительные источники:
Банковская система в современной экономике:учеб.пособие : / О. И. Лаврушин, Н. И. Валенцева, И. В. Ларионова [и др.] : под ред. О. И. Лаврушина. - М. :КноРус, 2012. - 354 с. : табл.
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ (ред. от 29.06.2015) "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" Статья 7.2. Права и обязанности кредитных организаций и организаций федеральной почтовой связи при осуществлении безналичных расчетов и переводов денежных средств
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1(ред. от 29.06.2015)"О банках и банковской деятельности"(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2015)
<Письмо> ФНС РФ от 23.04.2010 N ШТ-37-2/551"О регистрации контрольно-кассовой техники, входящей в состав платежных терминалов"
"Положение о порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"(утв. Банком России 24.04.2008 N 318-П)(ред. от 16.02.2015)(Зарегистрировано в Минюсте России 26.05.2008 N 11751)
"Положение о правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации"(утв. Банком России 16.07.2012 N 385-П)(ред. от 04.06.2015)(Зарегистрировано в Минюсте России 03.09.2012 N 25350)
Указание Банка России от 30.07.2014 N 3352-У"О формах документов, применяемых кредитными организациями на территории Российской Федерации при осуществлении кассовых операций с банкнотами и монетой Банка России, банкнотами и монетой иностранных государств (группы иностранных государств), операций со слитками драгоценных металлов, и порядке их заполнения и оформления"(Зарегистрировано в Минюсте России 24.09.2014 N 34110)
2.4. ПЕРЕЧЕНЬ МАТЕРИАЛОВ, ОБОРУДОВАНИЯ И ИНФОРМАЦИОННЫХ ИСТОЧНИКОВ.
Оборудование учебного кабинета:
- посадочные места по количеству студентов;
- рабочее место преподавателя;
- комплект учебно-наглядных пособий «Маркетинг»;
Технические средства обучения:
- компьютер с лицензионным программным обеспечением
- проектор.
3.ОЦЕНКА ПО ПРОИЗВОДСТВЕННОЙ ПРАКТИКЕ
Целью оценки по учебной и (или) производственной практике является контроль освоения:
Профессиональных и общих компетенций;
Практического опыта.
Дифференцированный зачет по производственной практике выставляется на основании данных аттестационного листа с указанием видов работ, выполненных обучающимся во время практики, их объема, качества выполнения в соответствии с технологией и требованиями организации, в которой проходила практика.
3.1 Перечень видов работ для проверки результатов освоения программы профессионального модуля на практике3.1.1. Производственная практика Коды и наименования формируемых ПК Виды работ, выполненных обучающимся во время практики
ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Составление алгоритма организации внутрибанковского контроля расчётных операций, осуществляемого в банке
Оформление банковской документации по расчетным операциям клиентов
Проведение контроля за правильным и своевременным оформлением клиентской и банковской документации
ПК 1.3.Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней. Оформление и отражение в учете операций по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней
ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах.
Составление перечня услуг, предоставляемых клиентам при расчетном дистанционном обслуживании
Анализ и осуществление услуг, предоставляемых клиентам при дистанционном обслуживании
ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты. Анализ межбанковских расчетов.
Составление алгоритма прохождения документов по различным системам межбанковских расчетов
Оформление банковской документации по межбанковским расчетам
ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям. Оформление документации по внешнеторговым операциям; оформление документации по операциям валютного контроля
Составление алгоритма и выполнение работы с документами при валютном контроле по экспортно-импортным операциям
ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт. Анализ и осуществление услуг, предоставляемых клиентам по банковским картам
Выполнение учета расчетов с использованием платежных карт, документального оформления операций с платежными картами.

4. Контрольно-оценочные материалы для экзамена (квалификационного)
4.1 Назначение
Квалификационный экзамен представляет собой профессиональную задачу, предназначенную для контроля и оценки результатов освоения профессионального модуля ПМ.01 Ведение расчетных операций
по специальности СПО 38.02.07 Банковское дело
Итогом экзамена является однозначное решение: «вид профессиональной деятельности освоен, с выставлением оценки за работу, продемонстрированную на экзамене». Для вынесения положительного заключения об освоении ВПД, необходимо подтверждение формирования всех компетенций, перечисленных в программе ПМ. При отрицательном заключении хотя бы по одной из профессиональных компетенций принимается решение «вид профессиональной деятельности не освоен, с оценкой - неудовлетворительно».
В состав комплекта входят задания для экзаменуемых, пакет для экзаменатора (эксперта) и ведомость результатов экзамена.
4.2. Задание для экзаменуемыхЗадания включают: профессиональную задачу и портфолио.
Коды и наименования проверяемых компетенций Основные показатели оценки результатов
ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов Правильность оформления и отражения в бухгалтерском учёте приходных и расходных кассовых операций. Аккуратность формирования кассовых документов для хранения
ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах Безошибочность в выполнении и оформлении платежей при помощи различных форм расчетов.
Правильность оформления и отражения в бухгалтерском учёте операций по расчетным счетам клиентов.
ПК1.3. Осуществление расчетного обслуживания счетов бюджетов различных уровней Правильность оформления открытия счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней.
Правильность оформления и отражения в бухгалтерском учёте операций по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней.
ПК 1.4. Осуществление межбанковских расчетов Правильность оформления операций по корреспондентскому счету, открытому в РКЦ Банка России.
Правильность оформления и отражения в бухгалтерском учёте межбанковских расчетов.
ПК 1.5. Осуществление международных расчетов по экспортно-импортным операциям. Правильность осуществления международных расчетов различными способами платежа.
Правильность в расчетах сумм вознаграждений за проведение международных расчетов и конверсионных операций.
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять Демонстрация интереса к будущей специальности
ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество − Правильность выбора и применения методов и способов решения профессиональных задач в области проведения безналичных расчетов;
Правильность обоснования выбора методов и способов действий; точность оценки эффективности и качества выполнения работ;
ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность Решение стандартных и нестандартных профессиональных задач в области ведения расчетных операций
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития. Эффективный поиск необходимой информации, использование различных источников.
ОК 5 - Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности Использование специального банковского оборудования и специализированных банковских программ при совершении депозитных операций
ОК 6 - Работать в команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями Взаимодействие: с обучающимися, преподавателями, коллегами в ходе учебной/производственной практики
ОК 8. Эффективно использовать оргтехнику и соответствующие средства защиты от опасных и вредных факторов, соблюдать правила техники безопасности Соблюдение правил техники безопасности при выполнении профессиональных задач
ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности Хорошая обучаемость, быстрая реакция на изменения и желание научиться новому
Задание. Каждому студенту выдается индивидуальное задание (Приложение 1)
Инструкция
Внимательно прочитайте задание.
Возьмите лист бумаги для письменного ответа.
Оформите титульный лист на 1 странице.
Выполните задания:
Клиентами банка были совершены операции. По данным операциям выполнить действия:
Заполнить документы на открытие счета
Оформить депозитный договор
Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору, оформить выписку по счету.
Заполнить экземпляр расчетно-платежного документа на основании следующих данных и опишите схему расчетов.
Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива.
Изложите порядок документального оформления операций по покупке иностранной валюты, выполните расчеты по конверсии валюты.
Проконсультировать клиента по банковским операциям с использованием платежных карт.
Сдайте листы бумаги с ответами экзаменаторам для проверки. Если используете дополнительные листы не забудьте их подписать.
Вы можете воспользоваться: нормативными документами организации банковской деятельности.
Максимальное время выполнения задания - 135 мин.
4.3 Критерии оценки
Код и наименование компетенции Основные показатели оценки результатов Оценка (освоил/не освоил)
ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Правильность оформления договоров банковского счета с клиентами;
правильность и полнота оформления расчетных документов;
точность представления порядка открытия и закрытия лицевых счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
выявление возможности оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента;
правильность оформления выписки из лицевых счетов клиентов;
проверка соблюдения клиентами порядка работы с денежной наличностью в соответствии с правилами банка; ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах. Правильность выполнения и оформления расчетов платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты. Правильность проведения расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
Точность проведения контроля и выверки расчетов по корреспондентским счетам; ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям. Правильность проведения и отражения в учете расчетов по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
Правильность проведения конверсионных операций по счетам клиентов;
Точность расчета и правильность взыскания суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
Правильность осуществления контроля за репатриацией валютной выручки; ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт. - Точность и полнота консультирования клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
- Результативность использования специализированного программного обеспечения для расчетного обслуживания клиентов, совершение межбанковских расчетов и операций с платежными картами. ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять Демонстрация интереса к будущей специальности ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество − Правильность выбора и применения методов и способов решения профессиональных задач в области проведения безналичных расчетов;
Правильность обоснования выбора методов и способов действий; точность оценки эффективности и качества выполнения работ; ОК 3. Принимать решения в стандартных и нестандартных ситуациях и нести за них ответственность Решение стандартных и нестандартных профессиональных задач в области ведения расчетных операций ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития. Эффективный поиск необходимой информации, использование различных источников.
ОК 5 - Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности Использование специального банковского оборудования и специализированных банковских программ при совершении депозитных операций
ОК 6 - Работать в команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями взаимодействие: с обучающимися, преподавателями, коллегами в ходе учебной/производственной практики ОК 8. Эффективно использовать оргтехнику и соответствующие средства защиты от опасных и вредных факторов, соблюдать правила техники безопасности Соблюдение правил техники безопасности при выполнении профессиональных задач ОК 9. Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности Хорошая обучаемость, быстрая реакция на изменения и желание научиться новому 4.4. Подготовка и защита портфолио
Задание: Представьте портфолио
Тип портфолио: портфолио смешанного типа
Обязательные документы:
1. Отчет по производственной практике.
2. Пакет заполненных документов по расчетно-кассовому обслуживанию.
3. Заключение по курсовой работе.
Дополнительные документы:
1. Дипломы, свидетельства, сертификаты за участие в олимпиадах и конкурсах профессионального мастерства по специальности;
2. Доклады, презентации участников научно-практических конференций, дней специальности.
3. Рефераты, презентации, выступления на учебных занятиях.
4. Тематические плакаты.
5. Конспекты нормативных документов по банковским операциям.
Проверяемые результаты обучения:ПК 1.3.Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней.
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес
ОК 5.Использовать информационно-коммуникационные технологии в профессиональной деятельности.
ОК 6.Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями.
ОК 7.Брать на себя ответственность за работу членов команды (подчиненных), результат выполнения заданий.
ОК 8.Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации.
ОК 9.Ориентироваться в условиях частой смены технологий в профессиональной деятельности.
ОК 10.Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий.
ОК 11. Знать правила техники безопасности, нести ответственность за организацию мероприятий по обеспечению безопасности труда.
Основные требованияПортфолио оформляется в рукописной или печатной форме и обязательно содержит Заключение по курсовой работе, пакет документов банковской документации и отчет по практике.
Заключение по курсовой работе должно содержать положительный отзыв руководителя об освоенных компетенциях.
Отчет по практике должен соответствовать выбранной теме, содержать теоретический и практический материал и оформляться согласно предъявляемым требованиям.
Дополнительные материалы включаются в портфолио в виде копий. Презентации тем, выступлений оформляются на бумажных и электронных носителях.
Конспекты нормативных документов и бланки форм банковской документации допускается оформлять в рукописном, печатном виде или в виде презентаций.
Показатели оценки портфолио
Коды и наименования проверяемых компетенций или их сочетаний Показатели оценки результата
ПК 1.3. Осуществлять расчетное обслуживание счетов бюджетов различных уровней. - Правильность и полнота оформления открытия счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;
Правильность и полнота оформления и отражения в учете операций по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;
Правильность и полнота оформления и отражения в учете возврата налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;
Точность выполнения операций по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;
ОК 1. Понимать сущность и социальную значимость своей будущей профессии, проявлять к ней устойчивый интерес - Проявление интереса к будущей профессии
Полнота объяснения сущности и социальной значимости будущей профессии
ОК 5. Использовать информационно-коммуникационные технологии для совершенствования профессиональной деятельности. - Полнота анализа информации с позиции ее своевременности достаточности для эффективного выполнения задач профессионального развития.
ОК 6. Работать в коллективе и команде, эффективно общаться с коллегами, руководством, потребителями. - способность эффективно общаться с преподавателями, студентами, представителями работодателя.
ОК 7. Ставить цели, мотивировать деятельность подчиненных, организовывать и контролировать их работу с принятием на себя ответственности за результат выполнения заданий. - мотивирование учащихся к учебной деятельности;
- выполнение контроля за результатами практической деятельности;
- проявление ответственности за результаты выполнения заданий каждым членом команды;
- проявление способности оказать и принять взаимную помощь.
ОК 8. Самостоятельно определять задачи профессионального и личностного развития, заниматься самообразованием, осознанно планировать повышение квалификации. - стремление к постоянному профессионализму и личностному росту;
- проявление способности осознанно планировать и самостоятельно проводить повышение своей квалификации.
ОК 9. Быть готовым к смене технологий в профессиональной деятельности. - умение осваивать новые правила ведения расчетных операций;
- демонстрация умения осваивать технику заполнения расчетных документов.
ОК 10. Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий. - умение устанавливать контакт с клиентами банка, с сотрудниками;
ОК 11. Нести ответственность за организацию мероприятий и использование средств, предотвращающих воздействие вредных факторов в процессе труда, за технику безопасности. Демонстрация навыков безопасной работы на рабочем месте
4.5. Пакет для экзаменатора
Инструкция
Подготовьте листы бумаги для письменного ответа.
Ознакомьтесь с заданиями для экзаменующихся.
Выдайте студентам билеты с заданием.
Дайте время 5 минут для ознакомления студентов с содержанием экзаменационного билета.
Расскажите студентам порядок прохождения экзамена (оформление 1 листа бумаги для ответа, типы заданий в экзаменационном билете, критерии оценок, порядок проверки письменного ответа студента).
Ответьте на вопросы студентов.
Проведите экзамен.
Изучите комплекты документов по производственные практики студентов.
Проверьте письменные работы студентов и поставьте оценку используя критерии оценивания (приложение 3).
Заполните ведомость результатов экзамена (приложение 2).
Объявите результаты экзамена студентам.
Количество вариантов заданий для экзаменующихся: 10
Время выполнения каждого задания и максимальное время на экзамен квалификационный: 90 мин.
Оцениваемые компетенции Показатели оценки результата Номер и содержание задания
ПК 1.1. Осуществлять расчетно-кассовое обслуживание клиентов. Правильность оформления договоров банковского счета с клиентами;
правильность и полнота оформления расчетных документов;
точность представления порядка открытия и закрытия лицевых счетов в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
выявление возможности оплаты расчетных документов исходя из состояния расчетного счета клиента;
правильность оформления выписки из лицевых счетов клиентов;
проверка соблюдения клиентами порядка работы с денежной наличностью в соответствии с правилами банка; 1. Заполнить документы на открытие счета
3.Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору, оформить выписку по счету.
4.Заполнить экземпляр расчетно-платежного документа на основании следующих данных и опишите схему расчетов.
5.Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива.
ПК 1.2. Осуществлять безналичные платежи с использованием различных форм расчетов в национальной и иностранной валютах. Правильность выполнения и оформления расчетов платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками; 3.Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору, оформить выписку по счету.
4.Заполнить экземпляр расчетно-платежного документа на основании следующих данных и опишите схему расчетов.
5.Заполните заявление на открытие аккредитива
ПК 1.4. Осуществлять межбанковские расчеты. Правильность проведения расчетов между кредитными организациями через счета ЛОРО и НОСТРО;
Точность проведения контроля и выверки расчетов по корреспондентским счетам; 4.Заполнить экземпляр расчетно-платежного документа на основании следующих данных и опишите схему расчетов.
ПК 1.5. Осуществлять международные расчеты по экспортно-импортным операциям. Правильность проведения и отражения в учете расчетов по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
Правильность проведения конверсионных операций по счетам клиентов;
Точность расчета и правильность взыскания суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
Правильность осуществления контроля за репатриацией валютной выручки; 5.Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива.
6.Изложите порядок документального оформления операций по покупке иностранной валюты, выполните расчеты по конверсии валюты.
ПК 1.6. Обслуживать расчетные операции с использованием различных видов платежных карт. - Точность и полнота консультирования клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
- Результативность использования специализированного программного обеспечения для расчетного обслуживания клиентов, совершение межбанковских расчетов и операций с платежными картами. 7.Проконсультировать клиента по банковским операциям с использованием платежных карт.
ОК 2. Организовывать собственную деятельность, выбирать типовые методы и способы выполнения профессиональных задач, оценивать их эффективность и качество − Правильность выбора и применения методов и способов решения профессиональных задач в области проведения безналичных расчетов;
- Правильность обоснования выбора методов и способов действий;
− точность оценки эффективности и качества выполнения работ; 6.Изложите порядок документального оформления операций по покупке иностранной валюты, выполните расчеты по конверсии валюты.
7.Проконсультировать клиента по банковским операциям с использованием платежных карт.
ОК 3. Решать проблемы, оценивать риски и принимать решения в нестандартных ситуациях. − решение стандартных и нестандартных профессиональных задач в области ведения расчетных операций 3.Рассчитайте сумму процентов по депозиту на дату окончания срока по договору, оформить выписку по счету.
ОК 4. Осуществлять поиск и использование информации, необходимой для эффективного выполнения профессиональных задач, профессионального и личностного развития. - умение осуществлять поиск информации с использованием различных источников и информационно-коммуникационных технологий;
6.Изложите порядок документального оформления операций по покупке иностранной валюты, выполните расчеты по конверсии валюты.
ОК 9. Быть готовым к смене технологий в профессиональной деятельности. - умение осваивать новые правила ведения расчетных операций;
- демонстрация умения осваивать технику заполнения расчетных документов. 1. Заполнить документы на открытие счета
4.Заполнить экземпляр расчетно-платежного документа на основании следующих данных и опишите схему расчетов.
5.Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива.
ОК 10. Развивать культуру межличностного общения, взаимодействия между людьми, устанавливать психологические контакты с учетом межкультурных и этнических различий. - умение устанавливать контакт с клиентами банка, с сотрудниками;
7.Проконсультировать клиента по банковским операциям с использованием платежных карт.
Условия выполнения заданий
Требования охраны труда: соответствует требованиям организации учебного процесса.
Оборудование: отсутствует.
Ознакомьтесь с заданиями и их вариантами, оцениваемыми компетенциями и показателями оценки, критериями оценки, а комплектом документов по производственной практике.

Приложение 1
Варианты заданий для квалификационного экзамена
Вариант 1
1. Вклад до востребования был открыт 15 января 2006 г. на сумму 10 000 руб., процентная ставка 0,1%. 15 марта вкладчик снимает со счета 1000 руб. Требуется определить:сумму процентов по вкладу за I квартал 2006 г.;сумму капитализации процентов по состоянию на 1 апреля 2006 г.
2.Заполнить экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.
Плательщик: ООО «Пересвет», ИНН 7705003164, КПП 770621003, р/с 40703810500000000220, сумма 50 045 руб., в т.ч. НДС в сумме 4897, назначение платежа: ремонт аппаратуры.
Банк плательщика: 000 КБ «Трансинвестбанк», БИК 044579212, к/с 30101810500000000212.
Получатель: ЗАО «РОЛАКС», ИНН 7708036011, р/с 4070281000 0000000265, КПП 770422001.
Банк получателя: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219 в ОПЕРУ ГТУ Банка России. Дата составления поручения: 27.02.2006 г.
3.Предприниматель намерен поместить на рублевый депозит 150000 долл. Сроком на 2 года под годовую %-ю ставку 16%, затем наращенную сумму конвертировать в доллары. Банковский курс покупки долларов на начало срока – 35р.50к. за 1 долл. Ожидаемый курс продажи долларов через два года - 38р.40к. за 1 долл. Процентная ставка при долларовом депозите – 8%. По обоим депозитам начисляют сложные проценты (начисления ежеквартальные). Определить наращенную сумму в долларах при конверсии валюты и непосредственно на валютном депозите.
4.Российскаяфирма —производитель приборов освещения заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку бытовых светильников. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 2
1. Срочный вклад был открыт 5 января 2006 г. в сумме 10 000 руб., а 20 февраля 2007 г. вкладчик обратился с просьбой в банк о закрытии счета. Процентная ставка по вкладу 11% годовых. Требуется определить: сумму процентов по вкладу; сумму дохода на день закрытия счета.
2.Заполнить экземпляр платежного требования на основании следующих данных:
Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за электроэнергию.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
Получатель: ОАО «Мосэнерго», ИНН 7705035012, р/с 40702810000220002144.
Банк получателя: ООО КБ «Трансинвестбанк», БИК 044579212 к/с 30101810500000000212.
3. Коммерческая фирма предполагает поместить на валютный (ЕВРО) ДЕПОЗИТ 200000Р. СРОКОМ НА 9 МЕСЯЦЕВ. Курс продажи евро банком на начало срока депозита – 47р.10к. за 1 евро; ожидаемый курс покупки на конец срока -49р.50к. за 1 евро. Процентная ставка при рублевом депозите – 18%, при валютном депозите – 11%. Определить наращенную сумму в рублях к концу срока с конверсией валюты и без конверсии.
4.Российскаяфирма —производитель бытовой химии заключила контракт с зарубежным покупателем в Украине на поставку средств по уходу за волосами. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 3
1. Вкладчик 21 мая 2001 г. внес во вклад «Особый вклад Сбербанка России» 40 000 руб., 6 июня 2001 г. сделал дополнительный взнос 70 000 руб., 1 февраля 2002 г. снял со счета 5000 руб.
Требуется рассчитать сумму начисленных процентов к концу срока вклада
2. По платежному поручению № 156 от 02.07. перечислено 1345200 руб. за ткань обивочную. Получатель ООО «Богатырь», ИНН 330540316, счет № 40702810200000000414. Банк получателя – Тверской филиал Московского индустриального банка, БИК 041945332, счет № 30101810100000000750.
Плательщик: ООО «Пересвет», ИНН 7705003164, КПП 770621003, р/с 40703810500000000220
3.На сумму 500000р. Были приобретены доллары США по курсу – 35р.55к. за 1 долл. Через 215 дней они были проданы по курсу 36р.35к. за 1 долл. Определите сумму, полученную в результате операции купли-продажи валюты.
4. Российская фирма —производитель приборов освещения заключила контракт с зарубежным покупателем в Белоруссии на поставку бытовых светильников. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 4
1. Пенсионный пополняемый депозит открыт 4 января 2006 г. на сумму 1000 руб. Дата окончания срока хранения 5 апреля. Процентная ставка по вкладу 7,5% годовых. 10 февраля 2006 г. сделан дополнительный взнос в сумме 500 руб. Требуется рассчитать сумму дохода, которую получит вкладчик по окончании срока вклада.
2.Поплатежному поручению № 157 от 02.07. перечислено 42000 руб. за рекламу продукции. Получатель ООО «Реклама лимитед», ИНН 330120363, счет № 40702810400000000552. Банк получателя – ВТБ-24, г.Москва, БИК 041708002, счет № 30101810100000001235.
Плательщик: ООО «Пересвет», ИНН 7705003164, КПП 770621003, р/с 40703810500000000220
3.Предприниматель конвертирует 160000р в доллары США, помещает их на валютный депозит сроком на 2 года под сложную годовую процентную ставку -8% (начисления ежеквартальные) и полученную наращенную сумму обменивает на рубли. Определите сумму в рублях, которую надеется получить предприниматель, если курс продажи валюты на начало срока составил 34р.50к. за 1 долл., а ожидаемый через 2 года курс покупки – 37р.20к. за 1 долл.
4.Российскаяфирма —производитель продуктов питания заключила контракт с зарубежным покупателем в Украине на поставку консервов. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 5
1. 4 июня был внесен вклад в сумме 1000 руб. на три месяца и один день по ставке 5,25% годовых. Требуется определить сумму вклада и причисленных процентов на день окончания срока вклада (на 5,09).
2.Поплатежному поручению № 318 от 30.06. т.г. зачислено на расчетныйсчет 02.07. 991200 руб. Плательщик ООО «Ливадия», ИНН 330026398, счет № 40702810200000001521. Банк плательщика – филиал 2589 ОСБ РФ, БИК 0419462336, счет № 30101810010000000258.
Получатель: ОАО «Мосэнерго», ИНН 7705035012, р/с 40702810000220002144.
Банк получателя: ООО КБ «Трансинвестбанк», БИК 044579212 к/с 30101810500000000212.
3.Предприниматель собирается поместить 100000 долл. На рублевый или валютный депозит сроком на три месяца. В обоих случаях проценты начисляются по простой процентной ставке: 16% - при рублевом депозите и 10% - при валютном депозите. Курс покупки долларов на начало срока -35р.45к. за 1 долл. Ожидаемый курс продажи через 3 месяца – 36р.10к. Определите наращенную сумму в рублях к концу срока с конвертированием валюты и без него.
4. Российская фирма —производитель бытовой химии заключила контракт с зарубежным покупателем в Грузиина поставку стирального порошка. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 6
1. Вклад «Депозит Сбербанка России» (8000 руб.) был открыт 2 февраля на три месяца и один день со ставкой процентов, равной 5,25% годовых. Вкладчик пришел получить сумму вклада 8000 руб. с причитающимися процентами 9 июня (количество дней в месяце в формуле процентов по вкладу «срочный депозит» принимается за 30 дней). Требуется определить сумму причисленных процентов.
2.Поплатежному требованию № 1582 от 30.06 т.г. перечислено 02.07. т.г. 4720 руб. за услуги связи. Получатель ОАО «Горгаз», г. Москва, ИНН 3300356355, счет № 40702810100000000644. Банк получателя – филиал 1817 ОСБ РФ, БИК 022822154, счет № 30101810100000000148.
Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за газ.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
3.Коммерческая фирма предполагает поместить 1200000р. На валютный (евро) депозит сроком на 2 года. Курс продажи евро банком на начало срока депозита – 45р.20к. за 1 евро. Ожидаемый курс покупки на конец срока -47р. 56к. за 1 евро. Процентная ставка по рублевому депозиту составляет 16%, по валютному – 9%. Определите наращенную сумму в рублях к концу срока с конвертированием валюты и без него.4. Российская фирма —производитель бытовой химии заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку косметических средств. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 7
1. Вклад открыт 4 марта 2006 г. на сумму 25 000 руб.. Процентная ставка 6,8% годовых. 25 марта вкладчик делает дополнительный взнос 10 000 руб. 17 апреля 2006 г. счет закрывается. Требуется определить доход вкладчика.
2.Поплатежному требованию № 1582 от 30.06 т.г. перечислено 02.07. т.г. 4720 руб. за услуги связи. Получатель ФОАО «Электросеть», г. Москва, ИНН 3300356355, счет № 40702810100000000644. Банк получателя – филиал 1817 ОСБ РФ, БИК 022822154, счет № 30101810100000000148.
Плательщик: ЗАО «МТС», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за электроэнергию.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
3.На сумму 300000р. Приобретены доллары по курсу 36р.30к. за 1 долл., которые проданы через1,5 года по курсу 39р10к. за 1 долл. Оцените доходность этой финансовой операции с помощью сложной процентной ставки (начисления ежеквартальные).
4.Российскаяфирма —производитель приборов освещения заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку бытовых светильников. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 8
1. Вкладчик вносит 5000 руб. на вклад «Пенсионный пополняемый депозит» на три месяца и один день. Процентная ставка 6% годовых. Дата открытия счета 12 марта. Определить срок закрытия счета и день пролонгации. Требуется определить какой доход будет начислен по истечению срока, если вкладчик 13 апреля взял часть процентов за первый месяц.
2.Поплатежному требованию № 1582 от 30.06 т.г. перечислено 02.07. т.г. 4720 руб. за воду. Получатель ОАО «Водоканал», г. Москва, ИНН 3300356355, счет № 40702810100000000644. Банк получателя – филиал 1817 ОСБ РФ, БИК 022822154, счет № 30101810100000000148.
Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. воду.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
3.Клиент, имея сумму в размере 120000р. Предполагает поместить ее на валютный (евро) депозит на 9 месяцев под 9,5% годовых и затем обменять полученную сумму на рубли. Выясните целесообразность этой финансовой сделки с банком, если курс продажи евро на начало срока – 45р.20к. за 1 евро, а ожидаемый курс покупки через 9 месяцев – 49р.55к. за 1 евро. Процентная ставка по рублевому депозиту – 17% годовых. По любому депозиту начисляют простые проценты.
4.Российскаяфирма —производитель сельскохозяйственной продукции заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку зерновых. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 9
1. Вклад «Депозит Сбербанка России» (8000 руб.) был открыт 1 марта на три месяца и один день со ставкой процентов, равной 4,25% годовых. Вкладчик пришел получить сумму вклада 8000 руб. с причитающимися процентами 9 июня (количество дней в месяце в формуле процентов по вкладу «срочный депозит» принимается за 30 дней). Требуется определить сумму причисленных процентов.
2.Поплатежному требованию № 1582 от 30.06 т.г. перечислено 02.07. т.г. 4720 руб. за услуги связи. Получатель ФОАО «Электросвязь», г. Москва, ИНН 3300356355, счет № 40702810100000000644. Банк получателя – филиал 1817 ОСБ РФ, БИК 022822154, счет № 30101810100000000148.
Плательщик: ЗАО «Привет», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за связь.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
3.На сумму 500000р. Были приобретены доллары США по курсу 37р.60к. за 1 долл. Через 215 дней они были проданы по курсу 39р.10к. за 1 долл. Определите сумму, полученную в результате операции купли-продажи валюты.
4.Российскаяфирма —производитель приборов освещения заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку бытовых светильников. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива
Вариант 10
1. Вклад открыт 4 марта 2006 г. на сумму 25 000 руб.. Процентная ставка 6,8% годовых. 25 марта вкладчик делает дополнительный взнос 10 000 руб. 17 апреля 2006 г. счет закрывается. Требуется определить доход вкладчика.
2.Поплатежному требованию № 1582 от 30.06 т.г. перечислено 02.07. т.г. 4720 руб. за услуги связи. Получатель ФОАО «Электросетьь», г. Москва, ИНН 3300356355, счет № 40702810100000000644. Банк получателя – филиал 1817 ОСБ РФ, БИК 022822154, счет № 30101810100000000148.
Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН 7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2006 г. за электроэнергию.
Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219, к/с 30101810500000000219.
3.Клиент банка обменивает на рубли 15000 долларов и полученную сумму помещает в банк на рублевый депозит сроком на 4 месяца, на условиях начисления простых процентов. После закрытия счета клиент конвертирует наращенную сумму в доллары. Курс покупки валюты банком на начало срока – 39р.60к. за 1 долл. Ожидаемый курс продажи через 4 месяца – 49р.20к. за 1 долл.. Определите сумму в долларах, полученную в результате операции купли-продажи валюты.
4.Российскаяфирма —производитель приборов оповещения заключила контракт с зарубежным покупателем в Испании на поставку приборов пожарной безопасности. Платёж по контракту осуществляется в форме документального аккредитива. Заполните заявление на открытие аккредитива, опишите порядок проведения операций в порядке документарного аккредитива

Приложение 2
Ведомость результатов экзамена (квалификационного) в части оценки общих и профессиональных компетенций
Номер учебной группы______Код и наименование специальности:_________________ _____________________________________________________________________________
Код и наименование профессионального модуля (вида профессиональной деятельности):
_____________________________________________________________________________
_____________________________________________________________________________
№ Ф.И.О. экзаменующегося
Компетенции Оценка уровня освоения ВПД Оценка за квалификационный экзамен
ПК ПК ПК ПК ПК ПК ПК ПК ОК 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1-11 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 Подписи членов экзаменационной комиссии:
1. _______________________/______________/
2. _____________________/______________/
3. ______________________________/_______________/
Дата: «___»_________________20___г.
Всего часов_______________________________________________________________________
Секретарь учебной части_____________________ «___»__________________________20_____г.

Приложение 3
КРИТЕРИИ ФОРМИРОВАНИЯ ОЦЕНКИ ПО КАЖДОМУ ОЦЕНОЧНОМУ СРЕДСТВУ
Критерии оценки экзамена:
Процент результативности (правильных ответов) Качественная оценка уровня подготовки
Балл (отметка) Вербальный аналог
Полностью выполнены все задания билета квалификационного экзамена с незначительными недочетами 5 Отлично
Выполнены все задания билета квалификационного экзамена с недочетами или имеются незначительные ошибки при заполнении расчетных документов 4 Хорошо
Выполнены все задания билета квалификационного экзамена с недочетами. Заполнены расчетные документы с недочетами, ошибки в порядке проведения операций. 3 Удовлетворительно
Не верно выполнены расчеты по начислению процентов, не заполнены расчетные документы 2 Неудовлетворительно

Приложенные файлы

  • docx 26207054
    Размер файла: 209 kB Загрузок: 0

Добавить комментарий